自動車税(自動車税種別割)とは-いつ支払う?金額やその他の税金、支払い方法について

自動車税は、いつまでにいくら支払うのか。年に1度のことであるため、うっかり忘れてしまいそうになりますよね。

今回は、自動車税(自動車税種別割)について支払時期や金額などの基本情報からご説明します。またクレジットカードやPayPayなどの利用できる支払い方法や負担を減らす方法なども解説しますので、ぜひ参考にしてください。

自動車税･軽自動車税は、原則毎年5月末※までに支払います。5月上旬～中旬頃※になると、各自治体から車検証に記載された車の所有者の住所に納税通知書が送付されるので、これをもとに税金を納めましょう。

自動車税の税率は、主にその車の排気量によって決定され、自家用常用車(白ナンバー)であれば税額に25,000円〜111,000円と幅があります。基本的に公共料金と同様の支払い方法が使えますが、自治体によって異なる場合も。税率や支払い方法は、お住まいの地域のホームページなどを確認しましょう。

※納税通知書の送付を6月上旬、支払い期限を6月末としている自治体もあります。

自動車税の税率はこちら
自動車税の支払いについてはこちら

【2019年10月1日以降に初回新規登録を受けた自家用の乗用車(登録車)の自動車税(種別割)の税率表】

出典:総務省「2019年10月1日、自動車の税が大きく変わります」

税額引き下げの対象は自動車税のみであり、軽自動車税はこれまでと変更ありません。自家用乗用軽自動車の税額は一律10,800円です。

なお、自動車税･軽自動車税の金額は、グリーン化特例によって軽減または増税されます。グリーン化特例の仕組みは、次の見出しで詳しく見てみましょう。

グリーン化特例とは

グリーン化特例とは、環境負荷が小さい車両の自動車税･軽自動車税を軽減する措置のこと。排気ガス性能や燃費性能の優れた車両が優遇され、自動車税･軽自動車税ともに約50～75%負担が軽減されます。

グリーン化特例は、令和3年4月1日～令和8年3月31日の期間に新車の新規登録を行った場合のみ適用。その車の翌年度分の自動車税･軽自動車税が軽減されます。

自動車税の増税について

新車の新規登録から一定年数が経過した上記のような車は、環境負荷が大きいとして税金がプラスされます。重課率は、自動車税が+約15%、軽自動車税が+約20%です。

ただし、環境性能の高い車については、一定年数が経過しても重課されません。

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自動車税･軽自動車税は、基本的に公共料金と同じような方法で支払いできます。詳しい支払い方法の種類と、自動車税の納付期限について見ていきましょう。

自動車税の支払い方法

• 現金
• クレジットカード
• 電子マネー
• ペイジー
• 口座振替
• スマートフォン決済アプリ（PayPay等）

自動車税･軽自動車税は、上記に挙げたような方法で支払いできます。

現金払いは、納付書を指定金融機関の窓口やコンビニエンスストアなどへ持参して支払う方法です。「ペイジーマーク」が記載された納付書であれば、ネットバンキングやATMによるペイジー支払いを利用できます。

また、スマートフォン決済アプリであれば、納付書に記載のバーコードをアプリで読み取るだけで簡単に支払い可能。コンビニエンスストアに行く必要がないため、忙しい方におすすめの方法です。

なお、利用できる支払い方法は自治体によって異なるので、事前にホームページで確認しておきましょう。

自動車税の納税期限
自動車税･軽自動車税の納税期限は、原則毎年5月末※と決まっています。納税通知書はおおむね5月上旬※に届くので、期限までに支払うようにしましょう。

なお納税期限をすぎると、延滞金が課されてしまいます。延滞金について詳しくは、よくある質問で解説しているのでチェックしてください。

※納税通知書の送付を6月上旬、支払い期限を6月末としている自治体もあります。

自動車税を払い忘れたときの対処法について詳しくはこちら

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出典:国土交通省「令和5年度 国土交通省税制改正概要」

【環境性能割(軽自動車税)】

出典:国土交通省「令和5年度 国土交通省税制改正概要」

※①令和5年4月～12月/②令和6年1月～令和7年3月/③令和7年4月～令和8年3月

自動車重量税

車両の重量、経過年数に応じてかかる税金

自動車重量税は、車両の重量や経過年数に応じてかかる税金。新車登録から3年、以降は2年おきに受ける車検の際に支払うものです。新車登録から13年･18年が経過すると、税金が重くなります。

なお、車両の環境性能や購入時期などによっては、エコカー減税の対象に。エコカー減税については次の見出しで解説します。

【重量税･新車購入時】

出典:国土交通省「自動車重量税額について(新車新規登録を受ける場合)」

【重量税･車検時】

出典:国土交通省「自動車重量税額について(継続車検を受ける場合)」

エコカー減税とは

燃料･排ガスなどの性能が優れた車の自動車重量税を軽減する制度

エコカー減税とは、性能が優れた乗用車(ガソリン車･LPガス車･ハイブリッド車含む)を購入し、令和8年4月30日までに新規登録を行う場合、車の自動車重量税が軽減される制度です。

エコカー減税はもともと令和5年4月までの制度でしたが、適用期間が令和8年4月30日まで延長されました。エコカー減税の税率は、令和5年5月までは現行の状態で据え置き、令和6年1月以降は下記の表のように基準が変わります。

出典:国土交通省「令和5年度 国土交通省税制改正概要」

※①令和5年5月～12月/②令和6年1月～令和7年4月/③令和7年5月～令和8年4月

ガソリン税等

給油時に納める税金

ガソリンの給油時にかかる税金として、以下のようなものが挙げられます。

• 揮発油税
• 地方揮発油税
• 石油石炭税
• 温暖化対策税
• 消費税

化石燃料に課す税金の石油石炭税、二酸化炭素削減のための温暖化対策税、消費税をガソリン税として支払っています。ディーゼル車の場合は、軽油引取税が課税されています。

消費税

車の購入･給油時にかかる税金

消費税は、車の購入や給油の際に間接的に納める税金です。車を購入する際は車体価格のみならず、オプションや付属品などの商品に対しても課税されます。

自動車税は、車を所有していれば誰でも支払う義務のある税金です。疑問の多い自動車税についての回答をまとめたので、ぜひ参考にしてください。

Q.引っ越しした場合、車検証の住所変更は必要?

A.車検証の住所を変更する必要があります。

自動車税･軽自動車税の納付書は、車検証に記載されている住所に送付されます。手続きをしないと納付書が新住所に届かず、支払い忘れる可能性も。引っ越しした場合は必ず車検証の変更手続きを行いましょう。

手続きを行う場所と必要なものは次のとおりです。

なお、管轄が変わる引っ越しの場合は、ナンバープレートの変更も必要です。ナンバープレートの変更手続きは以下の記事で解説していますので、ぜひチェックしてみてください。

ナンバープレートの変更手順はこちら

Q.年度の途中で廃車する場合は?

A.廃車の手続きによる車両の抹消登録を行う必要があります。

その車両を一時的に使用しない、または解体する場合は、車の抹消登録が必要です。普通自動車は管轄の運輸支局で、軽自動車は軽自動車検査協会の事務所で、それぞれ手続きを行いましょう。手続きは業者に依頼することも可能です。

普通自動車の自動車税は月割りで計算されるため、年度の途中で廃車すると残りの月分の税額が還付されます。一方、軽自動車には還付金の制度がないため、廃車するタイミングに注意しましょう。

Q.納税通知書が届かない場合は?

A.都道府県の自動車税コールセンターに問い合わせましょう。

車検証の住所変更や転居届の提出を忘れた場合、自宅に納税通知書が届かないことがあります。また、車検切れの場合も保留扱いになり、通知書が郵送されないことがあるので注意が必要です。

Q.自動車税の納税証明書は必要?

A.車検や売却の際に必要です。

納税証明書は、自動車税･軽自動車税を正しく収めたことを証明するもの。車検時や売却の際はもちろん、引っ越しなどで提出を求められるケースも。車検時については、一定の条件を満たす普通自動車であれば、納税証明書の提出が免除されます。

自動車税の支払いを終えたら、なくさないように保管しましょう。万が一紛失した場合は、自動車税管理事務所や都道府県の税事務所で再発行してもらえます。

Q.自動車税を支払ったかどうか確認するには?

A.自動車税コールセンターや運輸支局、税事務所で確認できます。

普通乗用車の場合は、自動車税コールセンターや運輸支局、県の県税事務所に問い合わせることで確認できます。軽自動車であれば、管轄の市区町村の税務課か窓口へ問い合わせましょう。

また、県税事務所で納税証明書を取得し確認することもできます。

Q.自動車税は分割支払いできる?

A.やむを得ない理由がある場合は可能ですが、自治体によって異なります。

自動車税は一括で支払うのが基本ですが、県事務所に相談すれば分割払いは可能です。ただし、自治体によっては対応していないところも。分割にすると滞納金がかかる可能性があるので注意しましょう。

なお、軽自動車は原則として1回払いのみの取り扱いです。

Q.自動車税に還付や減免制度はある?

A.廃車時の還付や障害者の方向けの減免制度、グリーン化特例などがあります。

普通自動車の場合、自動車税を納めた期間内に車の抹消登録をすると、残り月分の税金が還付されます。

また、身体障害者手帳などをお持ちの方向けに、一定の要件を満たすと減免を受けられる制度も。そのほか、環境性能の高い車が対象となるグリーン化特例やエコカー減税などがあります。

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Q.自動車税を払い忘れた場合は?

A.県税事務所や市町村納税課で支払う、または督促状で支払う方法があります。

自動車税･軽自動車税の納付期限がすぎると、コンビニエンスストアやネットでの決済を利用できないことが多いです。しかし、納付書を指定金融機関へ持参すれば手続きできます。

納付書が手元にない場合は、県税事務所や市町村の納税課に再発行してもらうか、出向いて支払いを済ませましょう。

納付期限から20日ほどすぎると、督促状が送付されます。滞納期間によっては延滞金が課される可能性もあるので、できる限り速やかに支払いをしましょう。

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